Налоговый вычет за обучение
Налоговый вычет за обучение — отличная возможность вернуть часть потраченных средств на образовательные услуги. Например, свой курс повышения квалификации или кружок ребёнка. Рассказываем, какие документы нужны для получения налогового вычета за обучение и какую сумму можно вернуть.
Что такое налоговый вычет за образование
Налоговый вычет за учёбу — это законный способ компенсировать часть расходов на обучение за счёт возврата уплаченного налога. Подобная возможность есть у любого работающего гражданина, который платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере от 13%.
За кого можно получить социальный налоговый вычет на обучение
Вернуть НДФЛ за обучение возможно не только за себя, но и за некоторых близких родственников:
- Ребёнка до 24 лет
- Опекаемого подопечного до 18 лет
- Бывшего опекаемого подопечного в возрасте до 24 лет
- Брата или сестры до 24 лет
За какие услуги можно получить возврат налога за обучение
Возврат налога можно получить за обучение в образовательных организациях и у индивидуальных предпринимателей, если у них есть лицензия на образовательную деятельность.
Если социальный вычет оформляют за своё образование, подойдёт любая форма обучения: очная, заочная или дистанционная. Если подают документы за родственников, включая ребёнка, то только очная.
В частности, вычет можно оформить за:
- смену в образовательном лагере;
- детский сад;
- обучение в школе, колледже или вузе;
- дополнительное образование детей;
- кружки и секции;
- языковые курсы;
- онлайн‑курсы и программы дополнительного образования;
- профессиональное обучение и повышение квалификации;
- обучение в автошколе и т.д.
Сколько возвращают за обучение
Размер налогового вычета зависит от того, за чьё обучение платили:
- За своё обучение — до 19 500 ₽ в год в рамках лимита 150 000 ₽.
- За обучение ребёнка — до 14 300 ₽ в год на каждого ребёнка в рамках лимита 110 000 ₽.
Вернуть можно 13% от фактически оплаченной суммы, но не больше установленного лимита. Например, если за обучение ребёнка вы заплатили 160 000 ₽, максимальный возврат всё равно составит 14 300 ₽. Также фактический возврат не может быть больше налога, который вы заплатили за соответствующий год.
За какой период можно получить налоговый вычет за обучение
Самостоятельно налоговый вычет за учебу ребёнка или своего обучения можно в течение 3 лет с даты оплаты, но не ранее следующего календарного года. Так, например, при оплате услуги в 2026 году, оформить возврат 13 процентов возможно в 2027, 2028 и 2029 годах.
Если оформлять вычет через работодателя, то подать заявление можно в текущем году.
Как получить налоговый вычет за платное обучение ребёнка
Родителям необходимо обратиться в организацию, где проходило обучение, и запросить справку об оплате образовательных услуг для налогового вычета. Затем обратиться в ФНС, предоставив полученный документ и свидетельство о рождении ребёнка. Сделать это удобнее через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».
Если оплата обучения была произведена до 1 января 2024 года, понадобятся дополнительные документы для налогового вычета за обучение: договор на оказание образовательных услуг и чек.
Как оформить возврат НДФЛ за обучение ребёнка через работодателя
Некоторые родители хотят вернуть налоговый вычет за учёбу ребёнка в текущем году через работодателя. В этом случае у сотрудника перестают на время удерживать НДФЛ.
Необходимо также запросить справку для налогового вычета и вместе со свидетельством о рождении ребёнка отправить в ФНС для подтверждения права на вычет. А затем написать заявление на получение возврата налога за обучение в бухгалтерии компании.
Как получить налоговый вычет за детский лагерь
Многие не знают, как вернуть налоговый вычет за обучение на смене в детском лагере. Прежде всего, нужно убедиться, что лагерь оказывает образовательные услуги и имеет образовательную лицензию. Для этого в реестре на сайте Федеральной службы по надзору в сфере образования и науки можно ввести название юридического лица.
А затем запросить справку для налогового вычета.
Далее лагерь рассчитает сумму к возврату — 13% от стоимости обучения на смене, но не более до 14 300 ₽ в год на одного ребёнка.
Как получить налоговый вычет за образование ребёнка в Enjoy Camp
Enjoy Camp имеет образовательную лицензию и проводит обучение на своих программах, поэтому родители могут оформить налоговый вычет за смены в Подмосковье или Анапе.
В Enjoy Camp размер выплаты для каждого клиента рассчитывается индивидуально, стоимость обучения составляет около 53% от стоимости. Средняя сумма вычета за одну поездку — 8000 ₽. Если ребёнок посетил сразу несколько смен за год, возможно получить максимальную выплату в размере 14 300 ₽.
Чтобы запросить справку, обратитесь в отдел поддержки в удобном мессенджере:
Часто задаваемые вопросы
1. Как вернуть 13 процентов за платное обучение? Какие документы нужны для вычета за обучение ребенка?
Получить справку для налогового вычета в организации и отправить её в ФНС. Если вычет оформляется на ребёнка, также прикрепить его или её свидетельство о рождении.
2. Как вернуть 13 процентов за учёбу, если получаешь доход неофициально?
В этом случае оформить налоговый вычет самостоятельно не получится, оплата НДФЛ за свой доход — обязательное требование.
3. Нужно ли подавать декларацию 3‑НДФЛ для налогового вычета на обучение?
Необязательно, для этой категории вычетов действует упрощённый порядок.
4. Какие смены вы проводите в Подмосковье и Анапе?
На выбор доступно много направлений: разговорный и академический английский, робототехника и программирование, видеоблогинг, бизнес, танцы, искусственный интеллект, кино, творчество. Все смены с датами и стоимостью — в каталоге.
